近年來，隨著數(shù)字經(jīng)濟飛速發(fā)展，人們的活動軌跡不斷從現(xiàn)實世界拓展到虛擬空間，虛擬資產(chǎn)概念也從虛擬貨幣延伸到非同質(zhì)化通證（NFT）、元宇宙等更為寬泛的領(lǐng)域。

由于虛擬資產(chǎn)發(fā)行無實物基礎(chǔ)，也使其成為非法集資、傳銷、詐騙等非法金融活動的便利工具。

11月26日，在2021首屆陸家嘴國家金融安全峰會暨第十一屆中國反洗錢高峰論壇上，中國反洗錢中心黨委書記、主任茍文均介紹稱，中國反洗錢中心一直把虛擬資產(chǎn)洗錢犯罪作為監(jiān)測重點，相關(guān)政策出臺后，境內(nèi)虛擬貨幣產(chǎn)業(yè)鏈外遷，虛擬資產(chǎn)交易明顯減少，但仍有不少個人通過海外注冊或OTC參與虛擬資產(chǎn)交易，形成環(huán)環(huán)相扣的跨境黑灰產(chǎn)業(yè)鏈，治理虛擬資產(chǎn)洗錢犯罪任重道遠。

總體來看，當前我國金融行業(yè)反洗錢工作逐步實現(xiàn)從滿足合規(guī)性要求到追求有效性目標的轉(zhuǎn)變，央行反洗錢局副局長王靜在會上介紹稱，人民銀行從去年開始啟動了新一輪執(zhí)法檢查工作，著重加強對各細分行業(yè)頭部機構(gòu)的檢查，更加側(cè)重以法人為單位實施總體監(jiān)管。

從檢查結(jié)果來看，2020年人民銀行對600余家金融機構(gòu)進行了反洗錢執(zhí)法檢查，對500余家機構(gòu)的違規(guī)行為進行了行政處罰，處罰金額超過5億元。

國際上，國際組織和各國政府也都在強化虛擬資產(chǎn)監(jiān)管。2021年金融行動特別工作組（FATF）發(fā)布《基于風(fēng)險為本的虛擬資產(chǎn)和虛擬資產(chǎn)服務(wù)商處置更新指引》，指導(dǎo)各成員國完善對虛擬資產(chǎn)的反洗錢和反恐怖融資風(fēng)險評估要素和方法。

從各國政府的行動看，有50多個司法轄區(qū)已經(jīng)或計劃將虛擬資產(chǎn)交易納入監(jiān)管框架，建立針對虛擬資產(chǎn)服務(wù)商的許可或注冊制度，并要求履行可疑交易報告義務(wù)；有一些司法轄區(qū)將虛擬資產(chǎn)交易作為非法金融活動予以禁止。

不過目前國際上對虛擬資產(chǎn)并無統(tǒng)一定義，但在茍文均看來，“虛擬資產(chǎn)”可定義為除法定貨幣和有真實基礎(chǔ)的金融產(chǎn)品之外的，通過加密技術(shù)、分布式賬戶或類似技術(shù)，以數(shù)字化形式記錄、存儲、交易、轉(zhuǎn)移，充當支付媒介或投資標的的一種虛擬化價值載體。

具體在虛擬資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管與治理上，茍文均認為，首先要明確虛擬資產(chǎn)的非金融屬性，其次要加強對虛擬資產(chǎn)交易的監(jiān)測分析，穿透識別虛擬資產(chǎn)交易的實質(zhì)。

比如銀行、支付機構(gòu)作為法幣與虛擬資產(chǎn)的兌換環(huán)節(jié)，應(yīng)實名認證虛擬資產(chǎn)交易方，提升對虛擬資產(chǎn)可疑交易和資金轉(zhuǎn)移渠道的識別能力，把關(guān)聯(lián)性集中的地下錢莊和虛擬平臺OTC商戶作為監(jiān)測重點，及時報告可疑交易。

加強新技術(shù)的創(chuàng)新應(yīng)用方面，茍文均認為，建立虛擬資產(chǎn)交易溯源和場景追蹤系統(tǒng)。比如在地址標簽化及交易場景特征聚類基礎(chǔ)上，綜合執(zhí)法部門、交易平臺、境外金融情報機構(gòu)等共享信息，還原虛擬賬戶對應(yīng)的現(xiàn)實主體，對現(xiàn)實身份、虛擬資產(chǎn)賬戶和交易場景進行串聯(lián)，使資金監(jiān)測由虛擬場景拓展至現(xiàn)實場景。

此外，茍文均還提到，虛擬資產(chǎn)本質(zhì)上是全球性的，加強與境外金融情報機構(gòu)的信息共享與合作，形成打擊利用虛擬資產(chǎn)犯罪的國際合力。

標簽： 反洗錢 虛擬資產(chǎn) 央行 NFT